20. Juli 2026

IBKR Flex Query erstellen — der richtige Export für die Steuererklärung

Für deine deutsche Steuererklärung brauchst du von Interactive Brokers genau eine Datei: den Activity Flex Query als XML. Er enthält jede Transaktion maschinenlesbar — Käufe, Verkäufe, Dividenden, Quellensteuer, Gebühren, Zinsen und offene Positionen. Dieser Artikel zeigt Schritt für Schritt, wie du ihn im IBKR Client Portal anlegst und exportierst.

Nicht die „Tax Documents" verwenden. Die fertigen Steuerreports im Client Portal folgen US-Steuerregeln (Form 1099 u. Ä.) und sind für die deutsche Anlage KAP nutzlos. Was du brauchst, ist der selbst konfigurierte Flex Query.

Warum der Flex Query — und nicht der normale Kontoauszug

Ein PDF-Kontoauszug lässt sich maschinell kaum auswerten: Für die deutsche Steuer musst du jede Transaktion in Euro umrechnen (zum EZB-Kurs des Handelstags), die FIFO-Kette über alle Jahre auflösen und Dividenden von Quellensteuer trennen. Das geht nur mit vollständigen, strukturierten Einzeldaten — und genau die liefert der Flex Query als XML.

Schritt für Schritt: Activity Flex Query anlegen

Im IBKR Client Portal Performance & Berichte → Flex Queries öffnen.
Bei Activity Flex Query auf das Plus klicken und eine neue Query anlegen, z. B. „KAPitan Steuer".
Diese Abschnitte aktivieren und darin jeweils alle Felder auswählen:
- Ausführungen (Trades) — Käufe und Verkäufe (Ebene „Ausführung")
- Kapitalflussrechnung (Statement of Funds) — Dividenden, Quellensteuer, Zinsen und Gebühren; mit Währungsaufschlüsselung
- Cash-Bericht (Cash Report) — mit Währungsaufschlüsselung
- Kapitalmaßnahmen (Corporate Actions) — Splits, Fusionen, Spin-offs; Ebene Detail
- Offene Positionen (Open Positions) — Ebene Gesamtübersicht
- Trade-Transfers (Ebene Transfer), Gewährung von Bezugsrechten (Grant Activity) und Finanzinstrument-Informationen (Financial Instrument Info) — für ISIN und Wertpapierart
Bei Ausführungen die Ebene auf Ausführung (Execution) stellen, nicht auf Order — sonst fehlt die Detailtiefe für FIFO.
Format XML (nicht CSV oder PDF), Datumsformat yyyyMMdd, Zeitformat HHmmss, Trennzeichen Semikolon.
Speichern.

Den richtigen Zeitraum exportieren

Der häufigste Fehler: nur das Steuerjahr exportieren. Für die FIFO-Berechnung brauchst du die gesamte Kaufhistorie seit Depoteröffnung — sonst sind die Anschaffungskosten deiner Verkäufe unbekannt und der Gewinn lässt sich nicht ermitteln.

Setze den Zeitraum beim Ausführen deshalb auf Benutzerdefiniert und wähle von deiner ersten Transaktion bis zum Jahresende. Falls IBKR den Zeitraum pro Export begrenzt (oft 365 Tage), exportierst du mehrere Dateien Jahr für Jahr — alle im selben XML-Format.

Flex Query ausführen und herunterladen

In der Übersicht bei deiner Query auf Ausführen (Run) klicken.
Zeitraum wählen (siehe oben) und die XML-Datei herunterladen.
Bei mehreren Jahren: pro Jahr eine Datei, alle aufheben.

Diese XML-Datei ist genau der Upload, den KAPitan verarbeitet. Eine bebilderte Fassung dieser Anleitung findest du auf der IBKR-Seite von KAPitan.

Was mit dem Export passiert

Aus den Rohdaten des Flex Query wird die eigentliche Steuerberechnung: jede Transaktion in Euro umrechnen, FIFO auflösen, Dividenden und Quellensteuer trennen, ETFs erkennen und Teilfreistellung sowie Vorabpauschale bestimmen. Wie das zusammenhängt, zeigt die Gesamtanleitung IBKR Steuererklärung 2025. KAPitan übernimmt diese Rechnerei aus deiner XML-Datei und gibt dir die fertigen Zeilen für Anlage KAP und KAP-INV — bitte vor Abgabe prüfen.

Häufige Fragen zum IBKR Flex Query

Activity Flex Query oder Trade Confirmation Flex Query?

Der Activity Flex Query. Er enthält neben den Trades auch Dividenden, Quellensteuer, Zinsen und offene Positionen — alles, was für Anlage KAP und KAP-INV gebraucht wird. Der Trade Confirmation Flex Query enthält nur Ausführungen.

Warum XML und nicht CSV?

XML bildet die verschachtelte Struktur der IBKR-Daten vollständig ab (Trades, zugehörige Quellensteuer, Instrumentendaten mit ISIN). Ein flaches CSV verliert Teile dieser Zuordnung.

Ich habe erst 2025 angefangen — reicht dann ein Jahr?

Wenn deine erste Transaktion 2025 war, ja — dann ist die gesamte Kaufhistorie ohnehin in 2025 enthalten. Sobald aber ältere Käufe existieren, die du 2025 verkauft hast, brauchst du auch deren Jahre.

Gilt das auch für LYNX, CapTrader oder BANX?

Diese Anbieter laufen auf der IBKR-Infrastruktur und bieten denselben Flex Query. Der Export funktioniert gleich; die Menüführung kann leicht abweichen.

Kein Ersatz für Steuerberatung. Dieser Artikel dient ausschließlich der allgemeinen Information und wurde sorgfältig recherchiert — Fehler sind dennoch möglich, da sich Gesetze und Verwaltungspraxis ändern können. Er begründet kein steuerliches oder rechtliches Beratungsverhältnis. Für deinen konkreten Einzelfall empfehlen wir, einen Steuerberater oder Fachanwalt für Steuerrecht zu konsultieren.